江汉区财政局2024年度“双随机一公开” 会计监督检查工作结果公示

    为切实履行财政部门会计监督职责，全面提升会计信息质量，我局认真贯彻落实《湖北省财政厅关于开展2024年度会计和评估监督检查工作的通知》（鄂财监发〔2024〕16号）、《武汉市“双随机一公开”监管工作办法》(武政规〔2019〕32号)文件要求，于2024年7月5日至7月28日，对武汉市江汉区总工会、武汉市江汉区经济信息化和科技创新局（原武汉市江汉区科学技术和经济信息化局）2家行政事业单位和武汉三恒投资控股集团有限公司1家国有企业进行了会计信息质量监督检查工作。参与此次检查的工作人员共6人，其中：财政部门投入3人，聘请第三方中介机构专业人员3人。经过检查，取得了预期效果，严肃了财经纪律，达到了提升单位财务管理水平的目的。

    本次接受检查的3家单位2023年度会计信息质量情况较为良好，满足国家法律法规和财政等部门监管要求，不存在严重违规违法事项，但存在个别业务事项执行不规范的情况，有待整改加强。比如，内控建设及执行方面，存在内控制度执行不到位的问题；资产管理方面，存在部分资产闲置、资产未做到动态管理、固定资产台账信息不完整、资产登记管理不规范、少计资产的情况；会计核算方面，存在未按规定计提及拨缴工会经费、未全口径核算收入、会计核算主体界限不清、会计核算科目不规范的情况；财务收支管理方面，存在报销发票不合规、附件不全的情况；会计信息质量方面，存在摘要内容与经济实质不符的情况。本次检查共查出违规问题户数3个，违规金额229.64万元。其中会计核算不实金额201.44万元，财政资金违规问题金额0.51万元，其他违规问题金额27.69万元。被检查单位正在积极整改中。

武汉市江汉区财政局       

2024年9月3日