江汉区人民政府关于2019年区级预算

调整方案（草案）的报告

——2019年11月15日在江汉区第十五届人大常委会第二十七次会议上

江汉区财政局局长   杨  青

主任、各位副主任、各位委员：

我受区人民政府委托，向本次会议报告2019年本级财政预算调整情况，具体如下：

一、2019年财政预算调整主要原因

区十五届人大三次会议审议通过2019年本级财政收支预算。预算执行中发生相关变化：一是经省人民政府批准，省财政厅下达我区2019年地方政府债券转贷资金，相应增加本级财政收支，按《预算法》规定，需分类纳入预算调整；二是贯彻落实国家更大规模的减税降费政策叠加经济下行，全区地方一般公共预算收入从年初142.3亿元调整为127亿元；三是根据中央、省、市、区关于过“紧日子”的有关精神，通过压减当年一般性支出预算、清理各类财政存量资金等措施，确保实现财政收支平衡；四是按照国务院加强财政资金统筹使用的有关规定，从政府性基金预算、国有资本经营预算向一般公共预算调入部分资金，增加预算稳定调节基金动用规模，统筹用于军运会环境整治等重点民生领域保障；五是上级转移支付、上年结余结转及省市财政体制上划的年初预算是按预计数编列，执行中应根据上级转移实际下达数、2018年决算数及收入变化情况予以据实调整；六是土地挂牌计划调整、国有企业产权转让变化，导致本级政府性基金预算和国有资本经营预算收支变化。上述收支变化，根据《预算法》和国务院关于加强政府预算管理的有关规定进行预算调整，报同级人大常委会审查批准。

二、本级一般公共预算调整方案（见附件1）

（一）本级一般公共预算收入总计由年初的162.95亿元调整为163.35亿元，净增加0.4亿元。

一是地方一般公共预算收入由年初的142.3亿元调整为127亿元，减少15.3亿元，主要是贯彻落实国家更大规模的减税降费政策，以及我区房地产市场存量不足销量下降，引起收入下降。

 二是返还性及其他转移性收入由年初的16.45亿元调整为17.63亿元，增加1.18亿元。主要是增加专项转移支付1.14亿元， 根据上级下达数据实调整。

三是上年结余结转增加0.29亿元，由于年初预算编制早于上年决算关门时间，未能预计编列，现根据区人大常委会批复的2018年决算数予以调整。

四是调入预算稳定调节基金由年初的2.2亿元调整为3.24亿元，增加1.04亿元。

五是其他调入资金由年初的2亿元调整为10.54亿元，增加8.54亿元。其中：政府性基金调入增加3.5亿元，系按照国务院加强财政资金统筹使用的有关规定，将部分政府性基金收入调入到一般公共预算中统筹；国有资本经营预算调入364万元，为国有企业上缴净利润收入；其他资金调入增加5亿元。

六是地方政府一般债券转贷收入增加4.66亿元，由于年初预算无法预计编列，现按省财政厅年中下达我区政府转贷数额如实编列。

（二）本级一般公共预算支出总计由年初的162.95亿元调整为163.35亿元，净增加0.4亿元。 

一是地方一般公共预算支出由年初的77.5亿元调整为87.6亿元，增加10.1亿元，新增支出主要用于军运会及城建计划、教育新校建设用地支出、土地储备项目及其他重点民生项目。同时，按上级财政相关要求，调整部分项目的预算支出科目，“一般公共服务支出”、“公共安全支出”、“社会保障和就业支出”等科目出现上升或下降情况。（具体见附件2）

二是转移性支出专项上缴由年初的83.45亿元调整为73.75亿元，减少9.7亿元。主要是因为本级地方一般公共预算征收入库减少，按财政体制结算的省市上缴数下降。

三是地方政府债务还本支出2亿元，与年初持平。

以上调整后，2019年区本级一般公共预算安排收支平衡。

需说明的是，2019年调整预算中，上级专项转移支付收入调整为7.14亿元，是根据近三年上级专项转移支付规模和本年已执行情况预计，年终财政部门将按实际情况列入年度预算。年度终了，财政部门将及时就当年财力和财政决算平衡情况，向区人大常委会报备。

三、本级政府性基金预算调整方案（见附件3.4）

（一）本级政府性基金预算收入总计由年初的53.49亿元调整为33.9亿元，净减少19.59亿元。

一是上级专项转移性收入由年初的53.49亿元调整为32.27亿元，减少21.22亿元，主要因部分储备土地挂牌交易延迟导致土地使用权出让收入减少。

二是上年结余结转增加325万元，根据区人大常委会批复的2018年决算数予以调整。

三是调入资金增加810万元，系专项债务项目使用单位上缴的债务利息收入。

四是地方政府专项债务转贷收入增加1.52亿元，由于年初预算无法预计编列，现按省财政厅年中下达我区政府转贷数额如实编列。

（二）本级政府性基金预算支出总计由年初的53.49亿元调整为33.89亿元，净减少19.6亿元。

一是本级地方政府性基金预算支出由年初的48.53亿元调整为30.39亿元，减少18.14亿元。其中：国有土地使用权出让收入对应安排的土地储备成本支出减少19.92亿元；政府专项债券收入安排的支出增加1.52亿元，用于新华西四期土地储备项目；上级专项转移支付收入安排的对应支出增加0.26亿元，用于二次供水改造、文化体育和社会福利方面专项支出。

二是调出资金由年初的4.95亿元调整为3.5亿元，减少1.45亿元，主要是因土地出让收入减少而引起净收益减少。调出资金按照国务院加强财政资金统筹使用的有关规定，调入一般公共预算统筹使用。

（三）本级政府性基金预算结余99万元。

以上调整后，2019年本级政府性基金预算安排收支平衡。

四、国有资本经营预算调整方案

    （一）本级国有资本经营预算收入总计由年初的2.18亿元调整为1.59亿元，净减少0.59亿元，主要是国有公司实现收入减少。 

    （二）本级国有资本经营预算支出总计由年初的2.18亿元调整为1.59亿元，净减少0.59亿元。

一是国有资本经营预算支出由年初的2.15亿元调整为1.55亿元，减少0.6亿元，主要是调减了国有企业资本注入。

二是调出资金由年初的300万元调整为364万元，增加64万元，调出资金按照国务院加强财政资金统筹使用的有关规定，调入一般公共预算统筹使用。

以上调整后，2019年本级国有资本经营预算安排收支平衡。

五、本级政府债务情况（见附件6）

2019年初，江汉区政府债务余额 8.27亿元，包括政府一般债务6.27亿元，政府专项债务2亿元。

2019年截至10月，新增政府一般债务4.66亿元，当年偿还债务2亿元，政府一般债务当期余额 8.93亿元。

2019年截至10月，新增政府专项债务1.52亿元，政府专项债务当期余额3.52亿元。

六、2019年财政预算管理工作情况及下步打算

今年以来，我区认真贯彻落实党中央、国务院实施更大规模减税降费的决策部署，让纳税人实打实地享受到了政策红利，有力提升市场活力。但经济下行叠加减税降费政策实施、我区房地产市场空间减少等因素，也给本级财政收入带来很大影响，预计全年地方一般预算收入较上年下降7%左右。2018-2019年全区全力备战第七届世界军人运动会，保障军运会足球主赛场比赛在我区圆满完成，但围绕军运会实施的场馆修建、立面整治及基础设施翻新等支出，给财政近3年带来巨大压力，收支矛盾骤然加剧。

为积极应对越来越严峻的财政收支缺口压力和矛盾，保持我区财政平衡平稳运行，保障我区“三保”支出，保障军运会项目支出、支持我区重点项目建设，特别是已经启动的新华西等土地储备项目，支持区域经济后续可持续高质量发展，我们制定《江汉区2019年地方财政资金统筹整合方案》，全区上下牢固树立过“紧日子”思想，大力压减非刚性一般性支出，硬化部门预算执行约束。大力清理各类财政存量资金，提高政府预算体系间的统筹调度，强化跨年平衡机制，确保本年实现收支平衡。

下一步，我们将紧紧围绕区委区政府确定的全区重点工作，围绕高质量发展目标，落实减税降费政策，有效统筹财政资金，确保完成年度预算任务。一是聚力落实积极财政政策，持续推动经济高质量发展；二是聚焦2020年本级预算编制，继续推进从严从紧“过日子”；三是聚集统筹多方财力，防范本级财政风险；四是聚效财政预算改革与监管，巩固完善管理制度和运行机制。

    附件：1、2019年预算调整收支平衡情况表（一般公共预算）

      2、2019年预算调整支出对比表（一般公共预算）

      3、2019年预算调整收支平衡情况表（政府性基金预算）

      4、2019年预算调整支出对比表（政府性基金预算）

      5、2019年预算调整收支平衡情况表（国有资本经营预算）

      6、2019年江汉区本级政府债务限额和余额情况表